وأعلن مكتب النيابة الوطنية المالية (PNF) بفرنسا يوم الثلاثاء أنه أجرى عمليات بحث وتفتيش في مباني خمس مؤسسات مصرفية ومالية في باريس كجزء من تحقيق في الاحتيال الضريبي وغسل الاموال و استهدف 6 بنوك فرنسية Société Générale و BNP Paribas و Exane و Natixis و HSBC . ويأتي هذا البحث على خلفية مقال نشر على صفحات الجريدة اليومية لوموند الفرنسية. ولقد أكد متحدث باسم Société Générale أن البحث جار في مكاتب النيابة منذ صباح الثلاثاء. وتبدو عمليات البحث على أنها جزء من خمسة تحقيقات أولية تم فتحها في ديسمبر 2021 بشأن غسل الأموال والتهرب الضريبي فيما يتعلق بما يسمى خطة الاحتيال CumCum.
الكمكم هي عملية احتيال ضريبي على أساس توزيعات الأرباح. ووفقًا لقانون الضرائب العام (CGI) الجاري به العمل في فرنسا، فإن أرباح الأسهم التي تدفعها شركة فرنسية إلى عميل أجنبي تخضع لضريبة الاستقطاع إلا أنه يقع تحويل الأصول التي يمتلكها الأجنبي نحو البنك الذي فتح فيها الحساب بصفة وقتية، وذلك قبل دفع الأرباح مباشرة وبذلك يتمكن الأجنبي من ربح نسبة 17.2٪ وتصل إلى 30٪ من قيمة الضرائب على الأرباح الواجب دفعها للدولة الفرنسية. ووفقًا لمسح CumEx Files الذي أجرته العديد من وسائل الإعلام في عام 2018، تؤثر هذه العملية على كل الدول الأوروبية ، وخسائرها من الموارد الضريبية تعد بقيمة 140 مليار يورو على مدى عقدين من الزمن.
